پویا شعبانی

خرج کردن پول زیاد برای راه اندازی کسب و کار یا انجام عملیات روزمره اغلب برای صاحبان مشاغل کوچک یک مشکل است.

برای کارآفرینانی که قصد راه اندازی یک کسب و کار را دارند، معمولاً هزینه تحقیق، تجزیه و تحلیل رقبا، بازاریابی، تدارکات و سایر هزینه ها وجود دارد.

مشاغل موجود دارای هزینه های عملیاتی مانند استخدام، حقوق، بازاریابی، لوازم اداری، سود وام و غیره هستند.

کسب و کار شما در هر دسته ای که قرار می گیرد، می توانید از مالیات خود کسر داشته باشید.

چک لیست کسر مالیات مشاغل کوچک
در زیر یک چک لیست کسر مالیات مشاغل کوچک با 24 مورد وجود دارد که به شما کمک می کند هنگام ثبت مالیات در یک سال تجاری مشمول مالیات، رد کردن مالیات خود را حذف کنید.

هزینه های راه اندازی
کسر درآمد کسب و کار واجد شرایط (QBI)
هزینه های سفر تجاری
وعده های غذایی کاری
علاقه تجاری
فریلنسرها یا پیمانکاران مستقل
تبلیغات و بازاریابی
بدهی بد
استهلاک
بیمه
هزینه های حقوقی و حرفه ای
کمک های خیریه
هزینه های جابجایی یا جابجایی
اجاره ها
حقوق و مزایا
خدمات رفاهی
دفتر خانه
لوازم اداری
خسارات کسب و کار
استفاده از ماشین تجاری
درآمد خارجی
بازنشستگی
تحصیلات
هدایای مشتری یا کارمند
همچنین، بررسی کنید: برگه تقلب کسر مالیات برای مشاغل کوچک.

هزینه های راه اندازی
آیا کسب و کار خود را در سال 2021 راه اندازی کردید؟ سپس، می توانید تا 5000 دلار از هزینه های متحمل شده راه اندازی که منجر به راه اندازی کسب و کار شما می شود، کسر کنید.

این هزینه ها شامل تحقیقات بازار و محصول، تجزیه و تحلیل رقبا، بازاریابی، سفر و هزینه های آموزشی است، اما محدود به آن نمی شود.

اگر هزینه راه اندازی کسب و کار شما از سقف کسر بیشتر شود، می توانید به تدریج هزینه ها را طی 15 سال آینده حذف یا مستهلک کنید.

فقط برای اینکه بدانید، ادعای کسر فقط برای هزینه‌هایی اعمال می‌شود که قبل از راه‌اندازی کسب‌وکار متحمل شده‌اند.

کسر درآمد کسب و کار واجد شرایط (QBI)
درآمد کسب و کار واجد شرایط، درآمد خالص، سود، کسر و زیان مربوط به هر معامله تجاری است.

علاوه بر کسر کسب و کار معمولی در ایالات متحده، کسر درآمد کسب و کار واجد شرایط (QBI) به شما امکان می دهد 20٪ کسر بر اساس درآمد خالص کسب و کار خود بگیرید.

کسب‌وکارهای انتقالی مانند مالکیت انفرادی، مشارکت، شرکت‌های S، و شرکت‌های با مسئولیت محدود (LLC) معمولاً واجد شرایط دریافت این کسر هستند.

هزینه های سفر تجاری
می‌توانید برای هزینه‌های سفر مربوط به کسب‌وکار کسر اعمال کنید. هزینه‌ها شامل پرواز، رزرو هتل، راهنمایی، کرایه ماشین، بلیط قطار یا اتوبوس، بلیط پارکینگ، یا هزینه‌های تاکسی، Uber و Lyft است.

برای واجد شرایط بودن، باید شرایط زیر را داشته باشید:

سفر باید ضروری باشد.
سفر باید دور از شهر یا منطقه تجاری اصلی شما باشد.
وعده های غذایی کاری
وعده‌های غذایی که برای کارمندان، مشتریان یا مشتریان بالقوه سرو می‌شود، از مالیات کسر می‌شود. با این حال، برخی از شرایط اعمال می شود.

وعده های غذایی در یک مهمانی شرکت (100٪ کسر)
وعده های غذایی شخصی که مربوط به تجارت است (100٪ کسر می شود)، و
وعده های غذایی تجاری با مشتریان (50٪ کسر).
بیرون بردن مشتریان خود برای شام یا نوشیدنی هایی که مربوط به تجارت نیستند، کسر نمی شود.

برای ادعای کسر به جزئیات زیر نیاز دارید:

تاریخ و محل صرف غذا
رابطه تجاری با افراد سرگرم شده است.
کل هزینه غذا
علاقه تجاری
سودی که برای وام هایی که برای تأمین مالی عملیات تجاری می پردازید، 100٪ قابل کسر است (تا مبلغی معادل 30٪ از درآمد مشمول مالیات شما).

می‌توانید سود وام‌های تجاری، کارت‌های اعتباری، حساب‌های بانکی یا سایر هزینه‌های اضافی مانند کارمزد خدمات و کارت اعتباری را کسر کنید.

واجد شرایط بودن بازگشت شامل اسناد الزام آور قانونی برای بدهی، اثبات رابطه بدهکار و بستانکار، و قصد بازپرداخت بدهی است.

تبلیغات و بازاریابی
پولی که برای تبلیغ کسب و کار خود برای به دست آوردن مشتریان جدید خرج می کنید قابل کسر است.

به عنوان مثال، پولی که برای تبلیغات کسب و کار خود در گوگل، پلتفرم های رسانه های اجتماعی و موارد دیگر خرج می کنید.

همچنین می توانید از طراحی، نگهداری و چاپ اقلامی مانند کارت ویزیت و بروشور وب سایت کسر کنید.

بدهی بد
بدهی بد زمانی است که یک کارمند، مشتری یا فروشنده به کسب و کار شما پول بدهکار است و راهی برای بازیابی آن وجود ندارد.

بدهی های بد قابل کسر هستند، با مدرک کافی مبنی بر اینکه بدهی تجاری است، نه شخصی. شما برای محاسبه هزینه های خود میتوانید از نرم افزار حسابداری سپیدار استفاده نمایید.

استهلاک
هزینه دارایی که کسب و کار شما برای ایجاد درآمد استفاده می کند مشمول کسر مالیات در طول عمر مفید آن می شود.

کسر استهلاک برای یک اقلام در یک سال مالیاتی اتفاق نمی‌افتد، بلکه در طول عمر کالا پخش می‌شود.

برای محاسبه استهلاک، هزینه کل دارایی را تقسیم کنید

با طول عمر مفید دارایی.

بهتر است قبل از ثبت نام برای کسر استهلاک موارد زیر را در نظر بگیرید:

دارایی باید منبع درآمدزایی باشد.
دارایی باید مال شما باشد.
طول عمر استفاده از دارایی باید بیش از یک سال باشد.
بیمه
هزینه بیمه کسب و کار شما تحت شرایط خاص 100% قابل کسر است.

حق بیمه از قبیل اموال تجاری، درآمد کسب و کار، مسئولیت، آتش سوزی و سیل قابل کسر است. بیمه درمانی کارکنان نیز در شرایط خاصی کسر می شود.

بیمه نامه باید در خدمت اهداف تجاری باشد و عادی و ضروری تلقی شود.

هزینه های حقوقی و حرفه ای
می‌توانید هزینه‌هایی را که توسط متخصصان حقوقی یا خدمات حرفه‌ای که از حسابداران/حسابداران مرتبط با عملیات تجاری خود دریافت می‌کنید، کسر کنید.

برای واجد شرایط بودن، هزینه ها باید معیارهای عادی و ضروری بودن کسب و کار را داشته باشند.

جزئیات مربوط به هزینه های قانونی و حرفه ای را از IRS ببینید.

کمک های خیریه
کمک های خیریه شما 100٪ در اظهارنامه مالیاتی کسر می شود.

برای یک شرکت انفرادی، LLC یا شراکت، می‌توانید بازده مالیات شخصی را مطالبه کنید، در حالی که شرکت‌ها می‌توانند از اظهارنامه مالیاتی شرکت‌ها کسر مطالبه کنند.

کمک مالی باید برای یک سازمان واجد شرایط مفید باشد و کمک نقدی باشد تا واجد شرایط کسر شود.

هزینه های جابجایی یا جابجایی
هرگونه جابجایی از یک مکان به مکان دیگر که مربوط به تجارت باشد 100٪ کسر می شود.

با این حال، شما باید مکان جدید خود را حداقل 50 مایل دورتر از مکان قبلی خود داشته باشید.

منبع akaunting.com